Mediante la Circular 058 de 2022, la Secretaría Jurídica Distrital (la “Secretaría”), impartió las instrucciones para la elaboración y presentación de los Programas de Transparencia y Ética Empresarial (”PTEE”), para la gestión de los riesgos de Corrupción y Soborno Transnacional de las Entidades Sin Ánimo de Lucro (“ESALES”), que están bajo la inspección, vigilancia y control de la Alcaldía Mayor de Bogotá D.C; así como entidades distritales con competencia de inspección, vigilancia y control de dichas ESALES.
1. Tipos de PTEE: La Secretaría ha contemplado dos tipos de PTEE, y requisitos específicos que deben cumplir las ESALES para encontrarse obligadas a cada uno:
Programa de transparencia y ética empresarial integral (PTEE-I): ESALES que cumplan con una o más de las siguientes condiciones:
- Que sus activos totales con corte al 31 de diciembre de 2022, sean iguales o superiores a 1.000 SMLMV (COP $1.000.000.000).
- Que tengan implementado un sistema de administración de riesgos.
Programa de transparencia y ética empresarial simplificado (PTEE-S): ESALES que cumplan con una o más de las siguientes condiciones:
- Que sus activos totales con corte al 31 de diciembre de 2022, sean inferiores a 1.000 SMLMV (COP $1.000.000.000).
- Que no tengan implementado un sistema de administración de riesgos.
Es necesario tener en cuenta que cada uno de los programas contiene obligaciones particulares que deben cumplir las entidades obligadas.
2. Plazos para presentación de (PTEE-S) y (PTEE-I):
Para el año 2023, los dos programas deben presentarse dentro de los plazos definidos en el numeral 5 de la Circular 016 de 2022 de la Secretaría:
3. Sanciones: Las sanciones por el no cumplimiento de esta obligación podrían ser:
- Multas sucesivas entre 1 y hasta 500 SMLMV.
- Suspensión y cancelación de la personería jurídica de las ESALES.
En caso de requerir nuestro apoyo para garantizar el cumplimiento de estas obligaciones o si quisiera verificar si su entidad está obligada y el alcance de dicha obligación, por favor no dude en contactar al equipo de Derecho Corporativo y Cumplimiento.
Autores: Katerine Delgado I kdelgado@lloredacamacho.com I Derecho Corporativo / Nahara Mena I nmena@lloredacamacho.com I Derecho Corporativo