Circular Externa No. 100-000008 del 11 de junio de 2021
Supervisión de la implementación y cumplimiento del SAGRILAFT por la Superintendencia de Sociedades
La Superintendencia de Sociedades (la “Superintendencia”) ha emitido la Circular Externa No. 100-000008 del 11 de junio de 2021 (la “Circular”) por medio de la cual estableció como desarrollará las funciones para supervisar la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (“SAGRILAFT”), establecido en la Circular Externa 100-000016 de 2020 (modificada por la Circular Externa No. 100-000004 del 9 de abril de 2021).
Las funciones que establece la Circular para supervisar la implementación del SAGRILAFT son:
- Pedagogía: Consiste en (i) la capacitación de los principales conceptos del SAGRILAFT, (ii) crear un link en la página web de la entidad con contenido sobre el SAGRILAFT, (iii) creación de alianzas con entidades públicas y actores privados para promocionar el SAGRILAFT, (iv) capacitación sobre el Informe 50 de SAGRILAFT y (v) creación de un curso virtual sobre SAGRILAFT.
- Cumplimiento Normativo: Consiste en hacer cumplir las normas y ordenes relacionadas con el SAGRILAFT para de esta manera asegurar un debido funcionamiento del mencionado sistema. Para lo anterior la Superintendencia realizará visitas en las instalaciones de las compañías y/o requerimientos a las compañías.
En caso que la Superintendencia identifique (i) incumplimientos leves y no reiterados impartirá órdenes para que en un plazo resuelva la situación, y (ii) incumplimientos graves o reiterados iniciará una investigación administrativa e impondrá sanciones hasta de 200 salarios mínimos legales mensuales vigentes a la compañía, al Oficial de Cumplimiento, al Revisor Fiscal o a los Administradores.
- Actuación oportuna y temprana: La Superintendencia establecerá verificaciones anuales o a través de herramientas tecnológicas (ej. como con el Informe 50 de SAGRILAFT), con el fin de identificar situaciones de riesgo o amenazas de incumplimientos.
En este link encuentran la Circular Externa No. 100-000008 del 11 de junio de 2021.
Autor: Raúl Vargas I [email protected] I Derecho Corporativo
